进一步完善小微金融服务体系

　　小微企业融资难的一个主要原因是小微企业贷款需求的小、急、频特点及其高成本、高风险、低收益特征与银行商业特性的不对称。一方面，大部分小微企业处在原始积累阶段，一般服务性企业多、生产型企业少，粗加工企业多、科技型企业少，而且规模偏小，结构单一，生产设备简陋，专业人才匮乏，缺乏综合竞争力。更重要的是目前小微企业普遍缺少实物抵押，存在财务管理不健全等情况。另一方面，在宏观政策偏紧的大环境下，各家银行资金普遍较为紧张，考虑到小微企业存在信用等级低、信用意识差等实际问题，因此不愿轻易向其发放贷款。此外，目前由于中介服务机构数量少、不规范、功能不健全，难以为小微企业在融资担保、审计财会、资产评估等方面提供完善的、价格低廉的服务，特别是贷款担保体系发展相对滞后，担保机构资本金规模偏小，大部分担保放大倍数不足两倍，不能提供有效的支持。这些都在一定程度上导致了小微企业的金融服务缺失。从根本上解决小微企业融资难题，需要从制度安排、金融创新等多个方面努力，从而动员和引导各类资源向小微企业倾斜。为此提出以下建议：

　　(一)为金融支持小微企业发展创造良好的环境。一是在加大信贷倾斜、降低融资成本、完善金融服务网络、推进资本融资等方面制定具体可操作的政策。金融监管部门应制定具体的考核指标，加强对有关政策落实的监管，使小微企业实实在在地享受到国家政策的优惠。二是政府主管部门应定期召开小微企业融资协作洽谈会，向金融机构推荐生产经营好、发展潜力大、贷款风险小的优秀企业。三是对小微公司贷款实行营业税与所得税优惠。建议对银行专营小微公司贷款的营业税适当减免征收，对银行小微公司贷款经营利润的所得税税率适当调低，税收减免用于核销小微公司贷款坏账。四是改善金融生态环境，在保护银行债权，防止逃废银行债务，处置抵贷资产，合法有序进行破产清算等方面给予积极的支持。制定金融支持小微公司的考核奖励办法，提高金融机构发放小微公司贷款的积极性。

　　(二)金融机构要将小微企业做为重要的服务对象。一是加快推进小微公司信贷专营机构的组建，按照小微企业特点设计审贷流程和定价机制，优化信贷业务流程，简化信贷办理手续，提升对小微公司的金融服务水平。创新担保方式。采取由小微公司联保、公司治理层团队保证、经营者家族保证三种形式相结合的贷款组合业务，或者是依托地方政府或担保公司担保的方式，根据不超过担保基金的五倍左右金额提供贷款。二是创新融资方式。小微企业常因没有符合银行要求的抵(质)押品而无法获得融资。金融机构要在风险可控的基础上，积极想办法，创新出更多的适合小微企业的融资方式。如供应链融资，产品有市场、有销路的小微企业，或给大企业、大项目提供配套产品服务的小微企业，可通过供应链融资的方式来解决其生产经营中的资金短缺问题。推广应收账款质押贷款和专利权、商标权质押贷款等品种。继续创新小微公司流动资金贷款还款方式，缓解小微公司还款压力。加快商业承兑票据的推广和使用，拓宽小微公司融资渠道。加大银行间债券市场企业债务融资工具宣传、推介和承销力度;进一步扩大企业资源储备库，支持符合条件的小微企业发行短期融资券和中小企业集合票据。三是以科技为引领，提高小微企业服务效率。当前，科技进步和技术创新极大地改变了人类社会生产生活方式及行为习惯，移动互联等新技术飞速发展，引发客户经营模式的深刻变革。银行业应紧跟市场、客户和技术发展趋势，及时学习、消化、吸收科技进步和技术创新的成果，强化客户关系管理、产品管理和渠道管理的职能整合、工作协同和流程再造，满足信息时代小微企业客户对金融服务的需求。

　　(三)加快中小企业金融产品和服务方式创新。各银行业金融机构要针对小微企业的产权性质和业务特点，采取灵活的抵押担保方式，大力推进金融产品创新，积极开办商标权、专利权、著作权质押贷款，仓单质押贷款，企业联保贷款，有价证券质押贷款等，努力解决小微企业贷款难问题。要积极改善服务环境，大力推广“信贷工厂”模式，对小微企业贷款的设计、申报、审批、发放、风险控制等业务按照“流水线”作业方式进行批量操作，提升小微企业金融服务效率。为小微企业提供更方便、快捷、安全、优质的金融服务。不断探索支持小微企业发展的新举措，为小微企业提供个性化、专业化、灵活多样的金融服务。各银行业金融机构要建立专业化的小微企业金融服务团队，制定完善的针对中小企业贷款的各项制度，要加强对小微企业贷款的监管和最终用户监测，防范信贷风险。对符合信贷条件、但因外部原因导致资金周转暂时出现困难的小微企业，要不抽贷、不压贷，千方百计通过多种融资方式满足其合理资金需求，帮扶企业渡过难关。商业银行需要深入研究小微企业客户的金融需求，根据区域特点和行业特色灵活开展产品设计，提供更有针对性的金融服务。积极采用大宗商品、存货等担保方式，破解小微企业担保难或押品不足的瓶颈;依托客户链、资金链、产业链、供应链，以细分客户群体的特定需求为出发点，研发批量服务型创新产品;针对高新科技产业和电子商务领域小微企业的经营特点，充分考虑企业经营记录和未来成长空间，量身定制金融产品。

　　(四)建立和完善沟通协调机制。一是建立金融支持中小企业发展专业工作委员会，搭建信息交流平台，定期召开专题会议，加强协商交流与信息共享，通过召开银企对接会等多种方式，积极向金融机构推荐重点项目，向小微企业介绍金融产品，实现银企双赢。采取多种形式开展中小企业帮扶活动，深入基层了解企业生产经营状况和融资需求，做好融资顾问，帮扶中小企业破解经营困境和融资难题。二是抓住国务院部署制定社会信用体系建设规划的有利时机，做好对小微企业政策宣传和诚信文化的培育、引导工作，做好小微企业征信系统建设工作。优先支持小微企业信贷政策执行好的农村信用社、村镇银行、小额贷款公司、保险(放心保)公司以及担保公司等各类融资机构接入征信系统，满足其信息需求。

　　(五)进一步提升对小微企业客户的服务水平。加强客户细分，扩大小微企业服务范围。根据小微企业分布地区广泛、个体差异大的特点，对不同地区、不同行业、不同类型和不同规模的小微企业区别对待，分层分类支持，形成多层级的融资服务体系，进一步完善小微企业服务渠道。发挥综合优势，提高小微企业服务深度。在为小微企业提供贷款的基础上，全面提供包括账户服务、贸易融资、财务顾问、“走出去”、上市中介推荐、上市后资金管理、保险在内的全面增值服务，拓宽服务领域，扩大服务深度，帮助小微企业提高自身管理水平和发展能力，增强小微企业持续发展的内生动力。