淮安纺织公司虚开增值税22亿 涉及全国28省市区

　　□本报记者马超

　　□本报通讯员刘国清

　　 案发地点：江苏省淮安市

　　 案发缘由：国税部门反映，一家纺织公司有虚开增值税发票嫌疑

　　不法分子为牟取不正当利益，先后在江苏省淮安市注册成立20余家无实际经营能力的公司，在没有实际经营场所、经营设备和实际交易的情况下对外开具增值税专用发票用于出售牟利。同时，还介绍他人虚开增值税专用发票，并在天津、四川、江西、安徽等地注册成立多家“皮包公司”，利用相同手段虚开、买卖增值税专用发票。

　　近日，随着第71名犯罪嫌疑人的落网，这起由公安部和国家税务总局联合督办的特大虚开增值税专用发票案，被江苏省淮安市公安局淮阴分局成功破获。据悉，此案涉及全国28个省市区，涉案金额高达22亿余元。

　　 账目露馅

　　2013年8月，在一次警税联席会议上，淮安市淮阴区国税稽查局执法人员向淮安市公安局淮阴分局民警反映，淮安市某纺织有限公司涉嫌向新疆伊犁州某企业虚开增值税专用发票。

　　经初查，这家纺织公司的注册地位于淮安市淮阴区某乡镇内，然而办案民警并没有找到这家公司的办公场所，也没有发现任何生产设备。警方判断，作为生产型企业却无实际经营场地、无实际生产经营行为，其中肯定有问题。8月28日，淮阴警方对这家公司涉嫌虚开增值税专用发票案立案侦查。

　　这家公司账目及销售记录显示，自2012年以来，短短一年时间，公司就开具增值税专用发票数万份，共计金额数千万元。淮阴警方从主要往来账户着手，查找每一笔资金的真实走向，发现这家公司虚开增值税专用发票背后不仅暗藏着骗取出口退税的迹象，还通过抵扣税款牟取非法利益。

　　在全面核查这家公司财务账目往来、货品往来、经营场所、申报纳税情况后，淮阴警方查明，这家公司的法定代表人在没有实际经营场所、经营设备和实际交易的情况下，通过伪造购销合同、购买加工发票、运输发票、入库出库凭证等方式躲避国税部门日常检查，通过中间人购买“棉花”、“棉纱”等增值税进项发票后，再大肆对外虚开“棉布”等增值税发票并非法出售给全国多家企业的不法事实。

　　 71人落网

　　在案件调查过程中，淮阴警方还发现，这家公司法定代表人身份信息为假冒，此人在淮安登记注册成立公司时使用的是假身份证，身份证上除照片是真实的外，其他内容均是虚假信息。

　　随后，这家公司法定代表人齐某在淮安落网。经查，犯罪嫌疑人齐某今年46岁，河南开封尉氏县人。据齐某交代，2012年12月以来，他伙同老乡刘某等人在淮安虚假注册20余家企业，并通过杨某等中间人先后向新疆、青岛等公司虚开增值税专用发票以牟取非法利益。

　　随后，民警又赶往河南，将犯罪嫌疑人刘某抓获归案。据齐某、刘某交代，他们在河南做小生意时发现，国家对农产品收购有补贴政策，棉花收购企业凭相关凭证就可以抵扣税款。于是，他们就产生了利用这一政策虚开增值税发票牟利的念头。

　　警方查明，齐某等人一方面在淮安、天津、四川、江西、安徽等地注册成立多家“皮包公司”，另一方面则大肆虚开增值税发票以骗取出口退税或抵扣税款发票，通过在全国各地寻找企业代开增值税专用发票，从中赚取“开票费”。

　　案情层层上报后，此案被公安部和国家税务总局列为联合督办案件。由于此案涉及全国28个省、自治区、直辖市，为确保彻底打掉这个犯罪团伙，淮阴警方提请在全国范围内发起集群战役和协查通报。在全国各地各级公安机关及国税部门的通力支持配合下，专案组民警东至繁华都市、南至边陲小镇、西至霍尔果斯口岸、北至天寒地冻的雪乡，最终成功侦破案件，先后将71名犯罪嫌疑人抓获归案。